中 水 评 报 字（ 2005）第 1026号

中水资产评估有限公司接受营口港务集团有限公司委托，依据国家有关法律、法规，本着独立、公正、科学、客观的评估原则，运用资产评估法定或公允的方法和程序及评估人员认为必要的其他程序，对其拟向营口港务股份有限公司转让股权所涉及的营口中储粮储运有限责任公司于评估基准日的资产负债表所反映的整体资产作出了公允评估。

本次资产评估的目的，是确定营口中储粮储运有限责任公司的企业净资产在评估基准日2005年4月30日的市场公允价值，为营口港务集团有限公司拟向营口港务股份有限公司转让其所持有的营口中储粮储运有限责任公司股权提供价值参考依据。本次资产评估以持续使用和公开市场为假设前提，主要采用重置成本法的评估方法，遵循客观、公正、科学的原则，依据资产的实际状况，经过反复核实、估算、调整，实施必要的评估程序，得出了委估对象在评估基准日2005年4月30日的公允价值。评估结果如下(金额单位人民币万元)：

    项目                帐面价值   调整后帐面值    评估价值    增减值   增值率
    流动资产           19,215.16      19,215.16   19,429.61    214.45     1.12
    长期投资                  　             　          　        　       　
    固定资产           22,533.88      22,533.88   22,064.40   -469.48    -2.08
    其中：在建工程            　             　          　        　       　
    建筑物             12,607.85      12,607.85   12,582.60    -25.25    -0.20
    设备                9,926.03       9,926.03    9,481.80   -444.23    -4.48
    无形资产                  　             　          　        　       　
    其中：土地使用权          　             　          　        　       　
    其它资产               59.50          59.50       59.50        　       　
    资产总计           41,808.54      41,808.54   41,553.52   -255.02    -0.61
    流动负债           22,051.66      22,051.66   22,051.66        　       　
    长期负债                  　             　          　        　       　
    负债总计           22,051.66      22,051.66   22,051.66        　       　
    净资产             19,756.88      19,756.88   19,501.86   -255.02    -1.29

在委估的资产和负债范围内，经过评定估算得出的营口中储粮的企业净资产于评估基准日2005年4月30日的市场公允价值为19,501.86万元，大写人民币壹亿玖仟伍佰零壹万捌仟陆佰元。

提请报告使用者注意以下特别事项对评估结果的影响：

1．营口中储粮的房屋建筑物均未办理房屋所有权证，其占用的土地的使用权属于营口港务集团，该公司无偿使用，本次评估未考虑本次评估目的实现后土地使用权的处置方式对本评估结果的影响。

2．根据有关要求，我们对房屋产权状况进行了披露，但在对进行评估作价时没有考虑以上事项对评估价值的影响。

3．委估部分资产为公司成立时股东投入的，并按资产评估结果入帐。

4．各种地下管网由于埋设在地下，粮仓内取样系统、粮食险情检测系统、防破碎装置等安装在立筒仓内，无法进行现场勘察实物，评估人员通过核对施工合同、图纸等进行核对。

5．存货中的国储粮共71,000吨，分别存放于昌图县马仲河中心粮库、昌图县八面城中心粮库、营口经济技术开发区熊岳粮库、辽宁台安国家粮食储备库和鞍山南建国家粮食储备库台安分库。该公司每个月对每个粮库进行实地盘点和质量检验，形成盘点表和检验结果表，评估人员已经取得2005年5月份的盘点表和检验结果表；该公司与各粮库签署的仓储协议商定，在保管期间，库存数量及质量如有差错，由粮库负责补齐。鉴于以上因素，评估人员仅对熊岳粮库的5,000吨进行了抽查核实。

以上内容摘自资产评估报告书，并且在资产评估报告书界定的条件下成立，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。

中水资产评估有限公司

评估机构法定代表人：曹言胜

注册资产评估师：王学国

注册资产评估师：刘健

2005年7月25日