本公司及其董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本公司于2007年4月18日以电子邮件送达方式向全体董事发出召开第三届董事会第九次会议的书面通知,并于2007年4月25日(星期三)以通讯方式召开第三届董事会第九次会议,本次会议应参会董事9人,实际参会董事9人,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议审议通过了以下议案：

1、 审议通过了《关于修改公司会计政策和调整会计估计的议案》；

根据财政部200 6年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起开始执行新会计准则。公司根据新会计准则的要求,对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行修订,以作为公司会计核算的基础和依据。主要如下：

(1)根据新《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益26,350,984.69元,但不影响合并报表。

(2)根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法核算变更为采用资产负债表法核算,这将会影响公司所得税费用10,739.58元,但对公司当期的利润和股东权益没有影响。

(3)根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并资产负债表中单独列示的少数股东权益,变更为在合并资产负债表中股权权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响到公司的股东权益6,166,608.47元。

(4)根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定,公司将现行政策下分期摊的同一控制下企业合并产生的股权投资借方差额的余额,调整2007年1月1日的留存收益,不再继续摊销,此政策变化将会增加公司的当期利润150,802.41元。

上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

本项议案以9票赞成,0票反对,0票弃权获得通过。

2、 审议通过了《公司2007年第一季度报告》；

本项议案以9票赞成,0票反对,0票弃权获得通过。

特此公告。

厦门港务发展股份有限公司董事会

2007年4月25日